Alten Stand lesen und mit den neuen Daten abgleichen
Was sind SAP Berechtigungen?
Der Change-Management-Prozess im SAP® Umfeld kann durchaus komplex gestaltet sein. Da üblicherweise Programmänderungen in das Produktivsystem transportiert werden, welche potenziell Auswirkungen auf den Jahresabschluss haben können, ist die Prüfung des Prozesses ein wesentlicher Bestandteil in der Jahresabschlussprüfung. Aus diesem Grund ist sicherzustellen, dass die Prozessdokumentation aktuell und vollständig ist. Dabei ist auch zu gewährleisten, dass für diverse Change-Arten entsprechende Klassifikationen definiert sind. Denn für jede Klassifikation kann der Prozess in weiterer Folge abweichen. So sind die Test- und Freigabeschritte je nach Kritikalität in unterschiedlichem Ausmaß durchzuführen und somit können sie bei Changes mit geringem Risiko eventuell sogar stark verkürzt werden. Es ist jedoch entscheidend, dies nachvollziehbar zu begründen. Im Change-Management-Prozess sollte eine ausreichende Test- und Freigabe-Phase durch den jeweils zuständigen Fachbereich eingerichtet sein. Auch dieser Prozessschritt ist nachvollziehbar zu dokumentieren, auch wenn es nicht immer einfach ist, von den Fachbereichen die dafür notwendigen Nachweise einzuholen. Gerade in diesem Prozess ist es entscheidend, dass ein sauberes Vier-Augen-Prinzip eingerichtet ist, welches sicherstellt, dass der Entwickler nicht gleichzeitig derjenige ist, der letzten Endes den Transport in die Produktivumgebung durchführt. In der Vorbereitung sollte daher die Dokumentation auf Vollständigkeit und Aktualität überprüft werden und in einem weiteren Schritt, ob der darin definierte Prozess das Jahr über auch eingehalten wurde.
Sammelrolle SAP_AUDITOR_TAX: Die Sammelrolle SAP_AUDITOR_TAX setzt sich aus modulspezifischen Einzelrollen zusammen und ist als Vorschlag für die Nur-Leserolle der Steuerprüfer zu sehen (Details zu dieser Rolle finden Sie im SAP-Hinweis 445148). Die in der Sammelrolle SAP_AUDITOR_TAX enthaltenen Transaktionen und Reports wurden um zusätzliche Prüfungen erweitert, die den Prüfungszeitraum abgrenzen. Einige der in der Sammelrolle SAP_AUDITOR_TAX enthaltenen Transaktionen und Reports wurden darüber hinaus um eine Protokollierung der Aufrufparameter erweitert, um dem Steuerpflichtigen zu ermöglichen, die Prüfungshandlungen der Steuerprüfer besser nachvollziehen zu können.
Anforderungen an ein Berechtigungskonzept umsetzen
Für noch umfangreichere Operationen auf Jobs muss eine Berechtigung zum Objekt S_BTCH_ADM vorhanden sein, in der das Feld BTCADMIN (Kennung für den Batchadministrator) den Wert ‚Y‘ hat. Dies ermöglicht mandantenübergreifend alle Operationen auf beliebigen Jobs. S_BTCH_ADM mit Wert ‚Y‘ beinhaltet somit auch die Objekte S_BTCH_JOB Aktion * und S_BTCH_NAM und S_BTCH_NA1 mit User/Programm = *. Daher ist dieses eine sehr kritische Berechtigung, weil sie einen Identitätswechsel ermöglicht. Mit den in Hinweis 1702113 genannten Änderungen lässt sich über das Objekt S_BTCH_ADM die Berechtigungsvergabe genauer einschränken.
Anschließend legen Sie eine Unterroutine mit demselben Namen wie die User-Exit-Definition an und programmieren dort Ihre kundenspezifischen Prüfungen (z. B. auf bestimmte Datenkonstellationen oder Berechtigungen). Binden Sie die Exit-Definition (UGALI) über die Transaktion GGB0 ein. Dabei müssen Sie diese Transaktion erneut aufrufen, damit der ausprogrammierte Exit gelesen wird und Sie ihn selektieren können.
Sollten Sie in die Situation geraten, dass Berechtigungen erforderlich sind, die nicht im Rollenkonzept berücksichtigt wurden, ermöglicht Ihnen "Shortcut for SAP systems" die Zuweisung der Komplettberechtigung für das jeweilige Berechtigungsobjekt.
Gerade in großen Unternehmen kommt es oft vor, dass z. B. für Buchhaltung, Vertrieb oder Einkauf ein weltweites, integriertes ERP-System genutzt wird.
Die E-Mail wird also nicht verschlüsselt im System abgelegt, sondern durch das Vertraulichkeitskennzeichen gegen unbefugte Einsicht geschützt.